Δελτία Αποστολής με Διακίνηση – 9.3 – Παραστατικό Διακίνησης Μη Συσχετιζόμενο
1. Κανάλια Διαβίβασης
- Μέσω της εφαρμογής, με την χρήση στοιχείων σύνδεσης και διαβίβασης στα Ηλεκτρονικά βιβλία Mydata ή
- Μέσω Παρόχου Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης
Για τις εγκαταστάσεις με ενεργοποιημένο Πάροχο, δίνεται από την ΑΑΔΕ, η δυνατότητα διαβίβασης 9.3, τόσο από το κανάλι Παρόχου Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης όσο και μέσω της εφαρμογής, δηλαδή με χρήση κλειδιών Mydata.
2. Κυκλώματα έκδοσης Δελτίου με Διακίνηση
- Πωλήσεις
- Αγορές
- Παραστατικά Ενδοδικίνησης αποκλειστικά από το κύκλωμα της Αποθήκης
3. Έλεγγοι για την Καταχώρηση Δελτίου Αποστολής με Διακίνηση
- Έλεγχος Πληροφοριών Διεύθυνσης, σε επίπεδο υποκαταστημάτων εταιρίας, αποθηκευτικών χώρων & Κωδ. ΔΟΥ και των τιμολογούμενων πελατών
- Σκοπό Διακίνησης, ο σκοπός διακίνησης πρέπει να έχει αντιστοιχηθεί με κωδ. ηλεκτ.βιβλ. ΑΑΔΕ. Αν ένας σκοπός διακίνησης της εφαρμογής αντιστοιχιστεί με την τιμή myData 19 – Λοιπές Διακινήσεις, η εφαρμογή θα ενημερώσει τη σύνοψη με μια συμπληρωματική πληροφορία, με την ονομασία του σκοπού διακίνησης.
- Μονάδες μέτρησης των εμπορευμάτων, πρέπει να έχουν αντιστοιχηθεί με κωδ. ηλεκτ. βιβλ. ΑΑΔΕ
- Συμπληρωματική πληροφόρησηση για τις Μονάδες Μέτρησης, αν μια μονάδα μέτρησης της εφαρμογής, αντιστοιχηθεί με τον κωδ. ηλεκ. βιβλ. ΑΑΔΕ 7 – Τεμάχια/Λοιπές περιπτώσεις, τότε οι γραμμές της σύνοψης, θα ενημερωθούν με μια συμπληρωματική πληροφορία “Άλλη Μονάδα Μέτρησης”, με την ονομασία της μονάδας μέτρησης του είδους
4. Τύπος Παραστατικού ΑΑΔΕ Δελτίου Διακίνησης
- 9.3 – Παραστατικό Διακίνησης Μη Συσχετιζόμενο
- Είδος (kind) Παραστατικού:
Για Πωλήσεις, Δελτίο Παράδοσης ή Δελτίο Αυτοπαράδοσης ανάλογα με το είδος της κίνησης
Για Αγορές, Επιστροφή
- Δεν απαιτείται ενεργοποίηση του πεδίου “Διακίνηση Ποσότητας”, ενημερώνεται αυτόματα ως παραστατικό διακίνησης
- Κατηγορία Χαρακτηρισμού, Category 1.3
- Τύπος Εγγραφής – Προτεινόμενος Χαρακτηρισμός, δεν απαιτείται χαρακτηρισμός από την ΑΑΔΕ
- Στις περιπτώσεις διαβίβασης από Πάροχο Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης, απαιτείται εισαγωγή Κωδικού Ubl στην περιοχή Πάροχος Ηλεκτρονικής Έκδοσης. Η επιλογή του κωδικού ubl, αποτελεί απόφαση του λογιστή / φοροτεχνικού της εταιρίας
5. Σύνοψη Δελτίου Διακίνησης
- Εκδότης, ενημερώνεται με τις πληροφορίες υποκαταστήματος εξαγωγής
- Ο αντισυμβαλλόμενος της σύνοψης, ενημερώνεται με τις πληροφορίες των Πληροφοριών Αποστολής του παραστατικού
- Πληροφορίες Φόρτωσης,ενημερώνονται από τις πληροφορίες διεύθυνσης του αποθηκευτικού χώρου εξαγωγής εφόσον έχει συμπληρωθεί σε αυτούς, κωδικός υποκ. ΔΟΥ, διαφορετικά από τις πληροφορίες διεύθυνσης του υποκαταστήματος εξαγωγής της εταιρίας.
- Πληροφορίες Παράδοσης,ενημερώνονται από τις πληροφορίες των Πληροφοριών Αποστολής του παραστατικού
- Οι γραμμές στην σύνοψη είναι τόσες όσες και οι γραμμές του παραστατικού. Στην περίπτωση δηλαδή της διακίνησης δεν γίνεται ομαδοποίηση ανά συντελεστή φπα, όπως συνηθίζονταν πριν την εφαρμογή της διακίνησης.
6. Ακύρωση Δελτίου Διακίνησης, με την χρήση της ενέργειας Ακύρωση, από τις Ενέργειες του παραστατικού, δίνεται η δυνατότητα ακύρωσης. Σε περίπτωση ακύρωσης, η σύνοψη ενημερώνεται με το αντίστοιχο Mark Ακύρωσης. Επίσης:
- Επιτρέπεται, σε περιβάλλον διαβίβασης Ηλεκτρονικά Βιβλία mydata.
- Δεν επιτρέπεται, σε περιβάλλον Παρόχου Ηλεκτρονικής Τιμολόγησης
7. Μέσα Μεταφοράς
- Η ενεργοποίηση των μέσων μεταφοράς από την ΑΑΔΕ, αφορά την Β Φάση Διακίνησης
- Παρόλα αυτά στην εφαρμογή, δίνεται η δυνατότητα εισαγωγής μέσου μεταφοράς, από τα στοιχεία αποστολής του παραστατικού
- Η σύνοψη ενημερώνεται με την ταυτότητα του μέσου μεταφοράς.
- Η ενεργοποίηση ρόλων διακίνησης ως Σχετιζόμενα ΑΦΜ (αποστολέας, αποστολέας τρίτος, μεταφορέας, παραλήπτης, παραλήπτης τρίτος, Σύνθετες διακινήσεις – Μεταφόρτωση αποθεμάτων), αφορούν την Β Φάση.
8. Μεταβολή στοιχείων σε Διαβιβασμένα Παραστατικά Διακίνησης, δεν επιτρέπεται από την ΑΑΔΕ, ο τρόπος διαχείρισης των λανθασμένων διαβιβάσεων, αποτελεί ευθύνη του λογιστή / φοροτεχνικού της επιχείρησης. Εναλλακτικά προτείνεται η ακύρωση έτσι όπως περιγράφεται στην παραπάνω παράγραφο.